Кой има право на връщане на данъци
Всеки служител в Германия плаща данък върху заплатата всеки месец. Той се удържа автоматично от работодателя (Lohnsteuer). В края на годината, с декларация, данъчната служба (Finanzamt) изчислява колко всъщност дължиш. Ако е удържано повече, връщат разликата.
Най-често имат право на връщане хората, които:
- са работили само част от годината – например дошли са през юни или са се върнали в България през септември;
- пътуват до работа – всеки километър от дома до работата намалява данъка;
- имат второ жилище заради работата – например квартира в Германия, а семейството е в България;
- купуват работни дрехи, инструменти или обучения за работата си;
- са сменили работодател или са имали периоди без работа;
- имат съпруг или деца в България – при определени условия това дава право на по-изгодно облагане.
Важно: връщането не е автоматично. Ако не подадеш декларация, надвзетият данък просто остава в Германия.
Защо се надплаща данък
Месечният данък се изчислява така, сякаш ще работиш при същите условия цели 12 месеца. Ако работиш по-малко, ако имаш разходи за работата или ако си в неподходящ данъчен клас, удържаното е повече от дължимото.
- Работодателят удържа данък всеки месец Lohnsteuer · Lohnabrechnung
- В края на годината получаваш годишна бележка Lohnsteuerbescheinigung
- Подаваш декларация с разходите си Einkommensteuererklärung · Anlage N
- Данъчната служба преизчислява данъка Finanzamt
- Получаваш решение и разликата по сметката си Steuerbescheid · Erstattung
Срокове: до кога можеш да подадеш
Има два вида декларации и сроковете им са различни:
| Твоят случай | Срок |
|---|---|
| Доброволна декларация – не си задължен, но искаш да си върнеш пари (най-честият случай) | До 4 години назад. За 2022 г. – до 31.12.2026. |
| Задължителна декларация – например при данъчни класове III/V, при два работодателя (клас VI) или при получени обезщетения | До 31 юли на следващата година. За 2025 г. – до 31.07.2026. |
Не чакай последния момент. Годината, за която срокът изтече, се губи завинаги – парите остават при държавата.
Какви документи ти трябват
- Годишна бележка за заплатата от всеки работодател Lohnsteuerbescheinigung
- Данъчен идентификационен номер – 11 цифри, стои на бележката и на писмата от данъчната Steuer-ID
- Банкова сметка (IBAN) – може и българска
- Адрес на работа и брой дни, в които си пътувал до там
- Договор за наем, ако имаш второ жилище заради работата
- Касови бележки за работни дрехи, инструменти, обучения
- Удостоверение за доходите в България, ако съпругът/съпругата живее там Bescheinigung EU/EWR
Как се подава: ELSTER стъпка по стъпка
Най-бързият начин е онлайн, през официалния портал на германската данъчна служба ELSTER. Може и на хартия, но обработката обикновено е по-бавна.
- Регистрирай се в ELSTER с данъчния си номер Mein ELSTER · Registrierung
- Изчакай писмото с кода за активиране – идва по пощата Aktivierungsbrief
- Попълни основния формуляр и този за заплата Hauptvordruck · Anlage N
- Впиши разходите за път, жилище и работа Werbungskosten · Entfernungspauschale
- Изпрати и следи за решението Steuerbescheid
Съвет: кодът за активиране на ELSTER идва по пощата. Регистрирай се, докато още имаш адрес в Германия. Изпращане до адрес в чужбина е възможно, но отнема повече време.
Ако вече живееш в България
Можеш да подадеш декларация за годините в Германия и след като си се върнал. Компетентна е данъчната служба по последния ти адрес в Германия. Парите могат да бъдат преведени по българска сметка.
След завръщането си провери и какво трябва да декларираш в НАП – доходите от чужбина за годината, в която вече си местно лице в България, се декларират до 30 април.
Не оставяй парите си в Германия
Подготвяме платформа, която ще те води през всяко поле на декларацията на български. Запиши се за безплатен ранен достъп.
Често задавани въпроси
Колко пари мога да си върна от Германия?
Зависи от заплатата, разходите и семейното положение. По данни на Destatis за 2021 г. 86% от служителите, подали декларация, са получили връщане, средно 1 172 €. Най-често сумата е между 100 € и 1 000 € за година.
За колко години назад мога да подам декларация в Германия?
Доброволна декларация може да се подаде до 4 години назад. През 2026 г. все още може да се подаде за 2022 г., но само до 31 декември 2026 г.
Мога ли да подам декларация, ако вече живея в България?
Да. Декларацията се подава до данъчната служба по последния ти адрес в Германия, а връщането може да се преведе по българска банкова сметка.
Трябва ли да знам немски, за да подам декларация?
Формулярите са на немски, но с обяснение на всяко поле можеш да ги попълниш сам. TaxRodina ще обяснява всяко поле на български.
Колко време отнема връщането на данъците?
Обикновено от няколко седмици до няколко месеца след подаването, в зависимост от данъчната служба и от периода на годината.